Nota de R$ 20.000,00 de limpeza com cessão de mão de obra: o tomador retém R$ 4.330,00 e você recebe R$ 15.670,00. Retenção federal não feita pelo tomador: multa de ofício de 75% (Lei 9.430/1996, art. 44).
Nota de exemplo: o tomador retém R$ 4.330,00 e você recebe R$ 15.670,00. Limpeza com cessão de mão de obra, R$ 20.000,00 brutos, ISS de 5% retido, IRRF de 1%, Lucro Presumido. Troque os números abaixo pelos da sua nota.
| IRRF retido (R$) | R$ 200,00 |
| CSLL + COFINS + PIS retidos — 4,65% (R$) | R$ 930,00 |
| CSLL 1% (R$) | R$ 200,00 |
| COFINS 3% (R$) | R$ 600,00 |
| PIS 0,65% (R$) | R$ 130,00 |
| INSS retido — 11% (R$) | R$ 2.200,00 |
| ISS retido pelo tomador (R$) | R$ 1.000,00 |
| Total retido na nota (R$) | R$ 4.330,00 |
| Valor líquido a receber (R$) | R$ 15.670,00 |
| Multa de 75% se as retenções federais não forem feitas (R$) | R$ 2.497,50 |
| CSLL retida a partir de 01/01/2027 — 1% (R$) | R$ 200,00 |
| Retenção federal a menos na mesma nota em 2027 (R$) | R$ 730,00 |
Versão completa — $21 pagamento único, sem assinatura: Baixar a planilha .xlsx
A mesma conta com fórmulas vivas, uma aba por nota para copiar a cada mês e cliente, a aba Virada 2027 e o passo a passo para o Airtable via CSV.
Por que não um modelo grátis? Os modelos de nota fiscal grátis trazem campos em branco para retenções: não dizem que limpeza retém 1% de IRRF e consultoria 1,5%, que o PIS/COFINS/CSLL de 4,65% é dispensado até R$ 10,00, que optante do Simples não sofre os 4,65% e que em 2027 sobra só a CSLL de 1%.
Quanto custa errar: retenção federal não feita pelo tomador é cobrada com multa de ofício de 75% (Lei 9.430/1996, art. 44, I), mais juros. No exemplo, R$ 2.497,50. A partir de 01/01/2027 a retenção de 4,65% passa a ser só CSLL de 1% (LC 214/2025, art. 509) — a nota de 2027 muda. Confira a sua nota aqui de graça antes de pagar qualquer coisa.
Tudo é recalculado enquanto você digita. Nada é enviado. O cálculo roda no seu navegador.
Esta pagina e a peca que ja funciona. O pacote completo inclui tudo o que segue.
Nota de R$ 20.000,00 de limpeza com cessão de mão de obra: o tomador retém R$ 4.330,00 e você recebe R$ 15.670,00. Retenção federal não feita pelo tomador: multa de ofício de 75% (Lei 9.430/
Multa de ofício de 75% sobre o tributo não retido ou não recolhido (Lei 9.430/1996, art. 44, I). Alíquotas: IRRF 1,5% (RIR/2018, art. 714) ou 1% (art. 716); CSLL+COFINS+PIS 4,65% (Lei 10.833/2003, art. 31); INSS 11% (Lei 8.212/199
Comprar a versão completa — $21Você digita o valor bruto da NFS-e e 5 dados do serviço. A planilha calcula as 6 retenções — IRRF, CSLL, COFINS, PIS, INSS e ISS — o total retido e o valor líquido a receber. Exemplo: nota de R$ 20.000,00 de limpeza com cessão de mão de obra, ISS de 5% retido: total retido R$ 4.330,00, líquido R$ 15.670,00.
Para empresas de serviço no Lucro Presumido ou Real — limpeza, conservação, vigilância, consultoria, engenharia — que emitem NFS-e para outras empresas, e para o contas a pagar do tomador, que responde pela retenção. Quem precisa preencher o valor líquido da nota ou conferir o comprovante de retenção do cliente vê cada linha com a lei ao lado.
Os modelos grátis trazem campos em branco para retenções. Eles não dizem que limpeza retém 1% de IRRF e consultoria 1,5%, que os 4,65% de CSLL/COFINS/PIS são dispensados até R$ 10,00 (Lei 10.833/2003, art. 31, § 3º), que optante do Simples não sofre os 4,65% e que a partir de 2027 sobra só a CSLL de 1% (LC 214/2025).
Grátis no navegador, sem cadastro: o cálculo completo de uma nota, com as 6 retenções, o total retido, o valor líquido, a multa de 75% em risco e a retenção federal de 2027. Nada é enviado a servidor. O pago é a planilha .xlsx para guardar, com fórmulas vivas, uma aba por nota para copiar a cada mês e cliente e o passo a passo do Airtable.
Se o tomador não retém ou não recolhe o IRRF, os 4,65% ou o INSS, a Receita cobra o tributo com multa de ofício de 75% (Lei 9.430/1996, art. 44, I), além de juros. Na nota de R$ 20.000,00 do exemplo, as retenções federais somam R$ 3.330,00 e a multa chega a R$ 2.497,50. A planilha custa $21, pagamento único, sem assinatura.
Uma pergunta, respondida por quem a construiu. Email só se quiser a resposta por correio.