確定申告 添付書類チェッカー（令和8年分）

会社員が令和8年分の確定申告をe-Taxで出すと、書類6点中、提出は1点（医療費控除の明細書）だけです。源泉徴収票・医療費控除・国民年金・生命保険料・ふるさと納税という、ごく普通の組み合わせを「申告書類チェッカー 令和8年分」に入れたときの実測です。残りの5点のうち4点は「提出せず5年保存」、1点は「提出不要」でした。

同じ入力で提出方法だけを書面（郵送・窓口）に切り替えると、提出は4点に増え、保存は1点、不要は1点になります。同じ控除、同じ証明書でも、出し方ひとつで封筒に入れる紙の枚数が変わる。確定申告の添付書類が毎年わかりにくいのは、この分かれ目が一覧記事ではほとんど見えないからです。

令和8年分の申告期間と保存期限

令和8年分の確定申告の期間は2027-02-16から2027-03-15までです。還付申告なら2027-01-01から出せます。そして、e-Taxで提出を省略した書類や医療費の領収書は、法定申告期限の2027-03-15から5年、つまり2032-03-15まで手元に残しておく必要があります。

国税庁のe-Tax Q&A（第三者作成書類の添付省略の制度）には、はっきり書かれています。記載内容を入力して送信すれば、国民年金保険料の控除証明書、生命保険料控除の証明書、特定口座年間取引報告書などは提出や提示を省略できる。ただし法定申告期限から5年間は、税務署から求められたら提示しなければならず、提示できなければ添付がなかったものとして扱われる、と。

「e-Taxなら紙はいらない」は半分だけ正しい言い方です。いらないのは提出であって、保存は必要です。

手でやりがちな6つの扱い

このツールの結果表を作るときに、左側に「手でやりがちな扱い」、右側に「正しい扱い」を並べました。

1. 源泉徴収票を申告書に貼る → 提出不要です。平成31年4月1日以後に提出する申告書から添付は不要になりました。
2. 医療費の領収書を全部同封する → 平成29年分からは医療費控除の明細書を提出し、領収書は提出せず5年間保存します。
3. e-Taxでも控除証明書を郵送する → 記載内容を入力して送信すれば提出を省略できます。一部だけ現物を出す選び方もできます。
4. e-Taxなら証明書は捨ててよい → 2032-03-15まで保存します。求められて提示できなければ、添付がなかったものとされます。
5. ワンストップ特例を申請した寄附は申告書に書かない → 確定申告をするとワンストップ特例の申請は無効になります。特例を申請した寄附も含め、全ての寄附を書きます。
6. 青色申告の65万円控除は書面でも同じ → 65万円（¥650,000）はe-Tax提出か優良な電子帳簿保存が条件で、書面提出なら上限は55万円（¥550,000）です。控除が10万円少なくなります。

どれも、条文や国税庁の案内を読めば書いてあることです。ただ、自分の控除と自分の提出方法に当てはめて、一枚ずつ「提出・保存・不要」に振り分ける作業は、毎年2月に一人でやるには地味に面倒です。

ツールがやっていること

入力は10 inputs です。提出方法（e-Taxか書面か）、源泉徴収票、青色申告、医療費控除、国民年金、生命保険料、iDeCo・小規模企業共済、ふるさと納税などの寄附金、特定口座、国外居住親族。チェックを付けるだけです。

出力は9 outputs です。提出する書類の数、提出せず5年保存する書類の数、提出不要の書類の数、それぞれの一覧3つ、保存期限、申告期間、注意。注意の欄には、ふるさと納税を選べばワンストップ特例が無効になる話が、書面で青色申告を選べば55万円（¥550,000）の上限の話が、国外居住親族を選べば30歳以上70歳未満の要件の話が出ます。

判定はブラウザの中だけで行います。入力した内容を外に送ることはありません。

3つのケースで答えがどう変わるか

ケースA：会社員、e-Tax、源泉徴収票・医療費控除・国民年金・生命保険料・ふるさと納税。提出1点、保存4点、不要1点。保存期限は2032-03-15。

ケースB：同じ会社員が書面で出す場合。提出4点（医療費控除の明細書、国民年金保険料の控除証明書、生命保険料控除証明書、寄附金の受領証明書）、保存1点（医療費の領収書）、不要1点（源泉徴収票）。

ケースC：個人事業主が書面で出す場合。青色申告・国民年金・iDeCoなどの小規模企業共済・特定口座を選ぶと、提出4点（青色申告決算書と証明書3点）、保存0点、不要0点。注意欄に「書面提出だと青色申告特別控除の上限は55万円（¥550,000）」が出ます。

同じツール、同じ質問でも、答えが3通りに分かれる。これが一覧記事との違いです。

無料でどこまでできるか

判定は全部無料です。キーも回数制限もありません。提出・保存・不要の数と一覧、保存期限、申告期間、注意、全部そのまま見られます。

完全版は、判定の答えではなく「持ち出す」と「思い出す」のためのものです。チェックリストをCSVに書き出して税理士や家族に渡せること、提出期限2027-03-15と保存期限2032-03-15をブラウザのアラームで知らせること。この二つだけです。

税理士に頼む場合との比較

給与所得者の確定申告を税理士に頼むと1万〜5万円程度、医療費控除のみなら1万〜2万円が目安です（freeeの2026年提出の相場記事）。書類の仕分けだけならこのツールの無料版で終わります。明細書や青色申告決算書の中身を見てもらう必要が出たときに、代行を考えれば十分です。

見落としやすい2つの項目

一つ目は国外に住む親族の扶養控除です。この場合、親族関係書類と送金関係書類が必要で、ツールはe-Taxでも書面でも「提出する書類」の側に入れます（添付または提示）。さらに30歳以上70歳未満の国外居住親族は、留学、障害者、年38万円以上の送金のいずれかに当てはまらないと対象になりません。ツールの注意欄にもこの一文が出ます。

二つ目は、e-Taxで一部の書類だけを現物で出したい場合です。国税庁のQ&Aでは、たとえば国民年金保険料の控除証明書は入力して送信し、生命保険料控除の証明書は現物を提出する、という選び方もできるとされています。ツールはe-Taxを選ぶと入力・送信で省略する前提で「保存」の側に振り分けるので、現物で出したい書類は自分で「提出」の側に移して考えてください。

使い方の手順

1. 拡張機能のアイコンを押すか、無料のウェブ版を開きます。
2. 提出方法でe-Taxか書面を選びます。
3. 受ける控除と申告する所得にチェックを付けます。
4. 提出する書類の一覧を封筒（またはe-Taxの入力画面）の横に置き、保存する書類の一覧を2032-03-15と書いた袋に入れます。

これだけで、2027-03-15までにやることと、その後5年間しまっておくものが分かれます。

まとめ

令和8年分の確定申告で迷うのは、何を出すかより「何を出さずに取っておくか」です。e-Taxなら提出は減りますが、保存は2032-03-15まで続きます。ワンストップ特例は確定申告で無効になり、書面の青色申告は55万円が上限です。自分の組み合わせを一度入れて、封筒に入れる紙と、引き出しに残す紙を分けておきましょう。