Steuerjahr 2026 · ausländische Kapitalerträge müssen Sie selbst erklären (§ 32d Abs. 3 EStG) · Abgabe bis 2. August 2027
Kostenlose Version nutzenVollversion freischalten
Auch bei: Whop
Kapitalertragsteuer Rechner für Auslandsbroker: Anlage KAP aus dem Broker-CSV
Export von Interactive Brokers, Trading 212 oder eToro hineinziehen – sofort stehen hier Ihre Zeilen 19, 20, 22, 23 und 41, getrennt nach Aktien- und allgemeinem Verlusttopf, mit der Steuer, die Sie voraussichtlich nachzahlen.
Die Datei wird nur in Ihrem Browser gelesen – nichts wird hochgeladen.
Lese Datei …
Beispieldepot (ausgedachte Käufe) – legen Sie Ihre Datei ab
Ihre Zeilen für die Anlage KAP 2026
- Z. 19 ausländische Kapitalerträge—
- Z. 20 darin Aktiengewinne—
- Z. 22 darin Verluste ohne Aktien—
- Z. 23 darin Aktienverluste—
- Z. 41 anrechenbare Quellensteuer—
Abgeltungsteuer + Soli (+ KiSt), Schätzung—
FIFO in Euro mit dem EZB-Kurs beider Tage. Nicht der Dollar-Gewinn Ihres Brokers zählt, sondern Kauf und Verkauf jeweils am eigenen Tag in Euro umgerechnet (§ 20 Abs. 4 EStG). Aktienverluste landen im Aktientopf, ETFs in der Anlage KAP-INV mit Vorabpauschale, und Quellensteuer über 15 % wird nicht angerechnet, sondern als im Quellenstaat erstattbar ausgewiesen.
Rechnen und alle Zahlen auf dem Bildschirm: kostenlos, ohne Anmeldung. Pro 39 € einmalig für die Steuerjahre 2025 und 2026 – kein Abo, keine Verlängerung: Steuerreport zum Ausdrucken/PDF mit Einzelaufstellung jedes Verkaufs, CSV-Export, Übertrag ins nächste Jahr, Fristen im Kalender.
Ihre Angaben
Nur die Jahressummen prüfen (ohne Datei)
Zum Beispiel aus dem Jahresbericht Ihres Brokers. Alle Beträge in Euro.
Bitte prüfen
Anlage KAP – Zeilen für ausländische Erträge
Zeilen und Kennzahlen nach dem amtlichen Vordruck 2025 (der Vordruck 2026 erscheint Anfang 2027; wir prüfen dann jede Zeile). Beträge in Zeile 19–23 ohne Cent.
Anlage KAP-INV – Fonds und ETFs im Auslandsdepot
Beträge vor Teilfreistellung (die rechnet das Finanzamt ab). Vorabpauschale: Kurse unten bei „Fonds“ eintragen.
Verlusttöpfe und Steuer
Quellensteuer nach Land
Anrechenbar ist höchstens der Satz des Doppelbesteuerungsabkommens (meist 15 %) und nie mehr als 25 % je Ertrag (§ 32d Abs. 5 EStG). Den Rest holen Sie nur im Quellenstaat zurück. Satz je Land änderbar.
Positionen
Art je Wertpapier prüfen: Aktien und Fonds werden steuerlich verschieden behandelt. Ändern Sie die Art hier, alles rechnet sofort neu.
Fonds: Vorabpauschale und Fondsart
Für Fonds, die Sie am 31.12. des Vorjahres hielten, gilt die Vorabpauschale am ersten Werktag des Steuerjahres als zugeflossen. Steuerjahr 2026: Basiszins 2,53 % (für 2025). Tragen Sie den ersten und letzten Rücknahmepreis des Vorjahres und die Ausschüttung je Anteil ein (z. B. vom Fondsanbieter).
Pro: der Steuerreport für Ihr Finanzamt
Das Finanzamt verlangt für ausländische Erträge eine Erträgnisaufstellung. Pro druckt sie aus Ihren Daten: jede Zeile der Anlage KAP und KAP-INV mit Kennzahl, jeder Verkauf mit Kauf- und Verkaufstag, EZB-Kurs beider Tage und Euro-Gewinn, jede Dividende mit Quellensteuer – datiert und mit den Rechtsquellen.
- Steuerreport drucken / als PDF speichern (Anlage KAP + KAP-INV + Einzelaufstellung)
- Einzelaufstellung als CSV für Excel oder Ihren Steuerberater
- Übertrag ins nächste Jahr: offene Positionen mit Euro-Anschaffungskosten und Verlustvortrag sichern – 2027 reicht dann der neue Export
- Fristen in den Kalender (.ics): Abgabe 2. August 2027 für 2026, Erinnerung an die Vorabpauschale am 4. Januar 2027
Einmal zahlen, kein Abo: Der Schlüssel gilt für die Steuerjahre 2025 und 2026 und läuft nicht ab. Ihr Übertrag verbindet die Jahre – 2027 reicht dann der neue Export statt der ganzen Kaufhistorie.
Einmalzahlung über Whop, keine automatische Verlängerung. Das Rechnen bleibt ohne Pro kostenlos.
Schon gekauft? Lizenzschlüssel eingeben
So kommen Sie an die Datei
- Interactive Brokers: Berichte → Kontoauszüge → „Aktivität“, Zeitraum „Jährlich“ oder „Benutzerdefiniert“ (ab dem ersten Kauf), Format CSV.
- Trading 212: Verlauf → Exportieren (CSV), je Export höchstens 12 Monate – legen Sie mehrere Exporte zusammen ab. Seit 05.01.2026 zieht Trading 212 die deutsche Steuer selbst ab; für 2026 bleibt die Vorabpauschale 2025, die Trading 212 laut eigener Hilfe nicht abrechnet.
- eToro: Einstellungen → Konto → Kontoauszug, Zeitraum wählen, als XLSX herunterladen (englische Spaltennamen).
- Anderer Broker: unsere Vorlage (CSV) ausfüllen – Datum, Typ, ISIN, Name, Art, Stück, Kurs, Währung, Gebühr, Betrag, Quellensteuer.
Was gerechnet wird – und was nicht
- FIFO: zuerst gekaufte Stücke gelten als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG).
- Euro-Umrechnung: Kauf mit dem EZB-Referenzkurs des Kauftags, Verkauf mit dem des Verkaufstags (§ 20 Abs. 4 Satz 1 EStG); Wochenende/Feiertag: letzter veröffentlichter Kurs.
- Aktienverluste nur gegen Aktiengewinne; alle anderen Verluste gegen alles (§ 20 Abs. 6 EStG). Optionen, Futures und CFDs ohne Verlustgrenze – die 20.000-€-Grenze ist abgeschafft.
- Stillhalterprämien zählen im Jahr des Zuflusses; die Prämie eines Glattstellungskaufs mindert sie als negative Einnahme im Jahr der Zahlung (§ 20 Abs. 1 Nr. 11 EStG) – Ihre Verlusttöpfe werden nicht künstlich aufgebläht.
- Steuer: 25 % + 5,5 % Soli; mit Kirchensteuer (e − 4q) / (4 + k) (§ 32d Abs. 1 EStG).
- Nicht gerechnet: Krypto und Devisen (Anlage SO), Günstigerprüfung, Anteile an Fonds vor 2009 (Freibetrag 100.000 €). Aktien, die vor 2009 gekauft wurden, sind beim Verkauf steuerfrei und werden getrennt gezeigt.
Was passiert, wenn Sie nicht abgeben
Wer ausländische Kapitalerträge hat, muss eine Steuererklärung abgeben. Kommt sie zu spät, setzt das Finanzamt einen Verspätungszuschlag fest: 0,25 % der festgesetzten Steuer je angefangenem Monat, mindestens 25 € je Monat – automatisch, wenn die Erklärung 14 Monate nach Jahresende fehlt (§ 152 AO).
Mehr für Anleger und Steuerzahler
Quellen (gelesen am 31.10.2026)
- § 20 EStG – Kapitalvermögen (FIFO, Euro-Umrechnung, Verlustverrechnung, Sparer-Pauschbetrag)
- § 32d EStG – gesonderter Steuertarif, Anrechnung ausländischer Steuer
- § 149 AO – Abgabefrist · § 152 AO – Verspätungszuschlag
- § 18 InvStG – Vorabpauschale · § 20 InvStG – Teilfreistellung
- EZB – Euro-Referenzkurse
- ELSTER – Anlage KAP / KAP-INV (Vordruck 2025)
Steuerberechnung aus Ihren Daten, keine Steuer- oder Anlageberatung. Prüfen Sie die Werte vor der Abgabe.